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問題已解決
之前做賬是 ：借庫存商品 貸應付賬款-暫估。 結轉了成本， 借主營業務成本 貸庫存商品。（暫估是代理記賬公司虛的暫估不用繳稅，后邊就沒再管了） 目前科目余額表上掛著 應付賬款—暫估。暫估款已經在2022年匯算清繳調增了。 賬務處理怎么做？
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是什么會計準則呢
現在收到發票了嗎
2023 05/29 16:26
84784982 
2023 05/29 16:31
沒有收到發票， 是代理記賬公司做的暫估款，暫時不用繳稅，后來就沒有再管了。20年的暫估一直在哪放著
84784982
2023 05/29 16:31
小企業會計準則
樸老師 
2023 05/29 16:35
同學你好
你調增了賬上就不用做分錄調整的
只要匯算清繳調增就可以
84784982
2023 05/29 16:36
可是科目余額表上一直掛著應付賬款暫估， 不很奇怪嗎？ 不用跟它沖掉嗎？
樸老師
2023 05/29 16:39
同學你好
meishi
這個沒有問題
84784982
2023 05/29 16:41
哪這個暫估款調增了，稅款也交了。 賬面上還掛著。 哪下一個會計看到賬上還有暫估款也會以為沒交的。
賬上不做處理我不太理解呢
樸老師
2023 05/29 16:52
賬上掛著沒事的哦
84784982
2023 05/29 16:53
為什么其他老師都說不能掛。 而且這個暫估不是真實發生的
樸老師
2023 05/29 17:03
你匯算清繳調增了就可以了
84784982
2023 05/29 17:56
匯算清繳調增了。
哪查賬的話我有應付賬款暫估該如何解釋？
樸老師
2023 05/29 18:20
同學你好
這個你付款做
借應付賬款暫估
貸銀行存款
不就沒有了嗎
84784982
2023 05/29 19:17
哪銀行存款余額不就不對了嗎？ 實際沒有付款喲
樸老師
2023 05/29 21:11
沒付款的話就只能掛賬
84784982
2023 05/29 21:26
賬務上不做處理我真不理解呢老師。
原先的暫估分錄直接紅沖不行嗎？
樸老師
2023 05/30 07:38
不能，那你為什么暫估呢，不就是購買了沒有發票才暫估嗎
84784982
2023 05/30 09:55
不是，沒有購買，沒有真實業務。 因為暫估了不用繳稅，代賬公司暫估的。
樸老師
2023 05/30 10:05
那你這個直接調增繳稅就可以
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