你好，一會我發(fā)給你模板，就按照模板做就行。

全國的研發(fā)都一樣的嗎？另外萬申請高新。那20.21.22的費用是不是要改，改的話費用類不是都是以前年度損益科目。也反映不出研發(fā)費用呀？ 麻煩回答這幾個問題。謝謝。

研發(fā)政策的規(guī)定還有臺賬，這個都是全國一樣政策的。

賬務(wù)處理有錯誤的，可以更正處理。

具體怎么改呢。以前年度的，改完還要去稅局改報表。

請說一下什么原因要更正的？

之前沒有細(xì)分研發(fā)人員和費用。都統(tǒng)一放管理費用了。

那你現(xiàn)在是反結(jié)賬，回去改賬，還是說現(xiàn)在直接做更正分錄？因為涉及到科目不一樣。

做更正分錄可以的話，就更正分錄，會簡單一點吧。

就是現(xiàn)在直接更正，然后做在23年的賬上，是這樣嗎？您確認(rèn)一下，然后根據(jù)你的回復(fù)，我給你寫分錄。

是的， 申請高新，要把近3年的研發(fā)費用從管理費用剔除開，另外做分錄。如果可以直接在賬面改，就怎么改呢？

你好 這情況建議是改原來的賬? ? ?按這樣回你的 借 研發(fā)支出 /資本化支出，費用貨支出，貸管理費用? 期末結(jié)轉(zhuǎn)費用化的支出 借管理費用研發(fā)費用，貸研發(fā)支出? 費用化支出?

你這樣的意思就是得反結(jié)帳，然后一個月一個月去改，然后又去稅局修改財務(wù)報表和申報表是吧。

你好，是的，是這樣的。