00:10:00
問題已解決
老師好，匯算清繳的時候職工薪酬支出及納稅調整明細表必須要填嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這個是必須要填的。
2023 05/25 09:50
84785021 
2023 05/25 09:52
那這個填寫的時候要按照應付職工薪酬這個科目的借方還是貸方余額填寫呢，因為每個月底需要計提當月的工資但是下個月才發放，所以借方和貸方總是會有一個當月計提的差額
東老師 
2023 05/25 09:52
因為只要在匯算清繳前發放就可以扣除，所以填寫一樣的金額就可以。
84785021
2023 05/25 09:53
那就是按照貸方余額填寫是嗎
東老師
2023 05/25 09:53
對，按照這個金額填寫就可以。
84785021
2023 05/25 09:57
同理填寫期間費用的時候，管理費用下面二級科目計提的工資也是按照計提的貸方余額填寫嗎
東老師
2023 05/25 09:57
是沒錯兒，就是你說的這么甜。
84785021
2023 05/25 09:57
哦不對，這個沒差額，因為期末都要結轉出去
東老師
2023 05/25 09:58
就是你說的這么填寫
84785021
2023 05/25 10:00
老師，那期間費用那張表上有個工資那一欄，那個是只能填工資嗎，那社保公積金那些填哪里呢
東老師
2023 05/25 10:07
期間費用，社保，公積金這些也填到工資里面。
84785021
2023 05/25 10:14
福利費也填在這里哈？
東老師
2023 05/25 10:20
。對也是對，也是填寫在這里面
閱讀 699
描述你的問題，直接向老師提問
4367
意見反饋
