申報表 應該怎么更正，是減少管理費用 增加貨幣資金嗎 老師

你好，之前工資，你是入賬管理費用？?

是的 之前分錄 借：管理費用—工資 貸：應付職工薪酬，發放是 借：應付職工薪酬 貸：現金

你好，那資產負債表就是增加未分配利潤，增加貨幣資金 利潤表是減少管理費用?

好的老師，那交完稅怎么做賬務處理，這是21年的業務

你好，交完稅怎么做賬務處理 是繳納的企業所得稅？?

是的 利潤高嗎 不是需要繳納企業所得稅嗎 老師

還是說個稅更正完 不用繳納稅費

你好，需要看具體情況，可能是不需要繳納所得稅的?

能給分析一下嗎 鄒老師

你好，比如之前虧損，調整之后仍然是虧損，就不需要繳納所得稅?

那不虧損 正常經營的情況下就需要繳納所得稅是嗎 老師，交完稅的賬務處理呢

你好，匯算清繳繳納的所得稅 借：以前年度損益調整 ??，貸：應交稅費—企業所得稅 借：應交稅費—企業所得稅 ，?貸：銀行存款

小微企業呢 沒有以前年度損益調整

你好，執行小企業會計準則，匯算清繳繳納的所得稅 借：利潤分配—未分配利潤? ?，貸：應交稅費—企業所得稅 借：應交稅費—企業所得稅 ，?貸：銀行存款

不是匯算清繳，是修改21年所得稅季報繳納稅款

你好，修改21年所得稅季報繳納稅款，也是這樣做分錄的?

你好老師，我調增了資產負債表的貨幣資金，減少了利潤表的管理費用，現在利潤表的凈利潤和資產負債表的未分配利潤對不上了，是是怎么回事？

你好，報表關系是 未分配利潤期末數=未分配利潤期初數+凈利潤本年累計+(—)調整的金額?