上一年計(jì)提稅金多計(jì)提了，今年沖銷(xiāo)，營(yíng)業(yè)稅金是負(fù)數(shù)，怎么處理

當(dāng)時(shí)退稅，退完稅后，又改申報(bào)，然后后面附加稅的稅金就減半了，忘記在當(dāng)月沖銷(xiāo)改提稅金

借應(yīng)交稅費(fèi) 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

這個(gè)我怎么補(bǔ)憑證

你這個(gè)是當(dāng)年還是跨年的？

跨年了2022年1月計(jì)提的稅金，4月專(zhuān)管員通知退稅，改申報(bào)，然后4月附加稅減半征收，我在2022年8月交稅的時(shí)候沒(méi)有注意，現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)，我是紅沖2022年1月的憑證，在補(bǔ)計(jì)提，然后營(yíng)業(yè)稅金就是負(fù)數(shù)了

負(fù)數(shù)能申報(bào)了沒(méi)關(guān)系 申報(bào)不了，就改成營(yíng)業(yè)外收入