小規(guī)模納稅人贈(zèng)送和試吃的產(chǎn)品，這個(gè)需要開(kāi)發(fā)票嗎 需要怎么開(kāi)呀,如何做賬入分錄呀

下午好啊，不開(kāi)票，但申報(bào)未開(kāi)票收入的增值稅。記營(yíng)業(yè)外支出 將自產(chǎn)的商品贈(zèng)送給客戶(hù),視同銷(xiāo)售處理,賬務(wù)處理如下: 借:營(yíng)業(yè)外支出 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅 同時(shí),結(jié)轉(zhuǎn)商品成本,賬務(wù)處理如下: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:庫(kù)存商品

這道題為什么選擇B呢？為什么除以1-9%呢

您好，這個(gè)題我覺(jué)得選A,不知為啥選B, :購(gòu)進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品，取得(開(kāi)具)農(nóng)產(chǎn)品銷(xiāo)售發(fā)票或收購(gòu)發(fā)票的,以農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票或銷(xiāo)售發(fā)票上注明的農(nóng)產(chǎn)品買(mǎi)價(jià)和9%的扣除率計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額,上面的金額就是收購(gòu)價(jià)

我上年成本結(jié)轉(zhuǎn)多了，這個(gè)數(shù)據(jù)我怎么調(diào)，匯算清繳時(shí)填到那個(gè)表中

您好啊，A105000表 26行1列和2列填

三月份的有一項(xiàng)進(jìn)貨的款三月底打過(guò)去的，四月份才收到發(fā)票，但當(dāng)時(shí)做賬，我直接入庫(kù)存了，記的借 庫(kù)存商品 貸 銀行存款，只有銀行回單，發(fā)票是四月份的，四月份做賬時(shí)候，我要紅沖這一筆分錄嗎？然后貼上發(fā)票，再入下庫(kù)存，那三月份的回單也挪到四月份行不行

您好，不用全紅沖，回單也不用挪，錢(qián)就是3月出去的 收到發(fā)票 借：?原材料? （發(fā)票金額）? 進(jìn)項(xiàng)? ? 貸：原材料-3月金額??

老師，您家里出了什么情況呢？

親愛(ài)的，出了點(diǎn)事，暫時(shí)的困難，謝謝您的關(guān)心，感恩有您