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中級(jí)職稱(chēng)
問(wèn)題已解決
@小天老師,這題為什么要加上加工費(fèi)呢?



廖君老師
金牌答疑老師
職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
親愛(ài) 的下午好,這個(gè)沒(méi)有市場(chǎng)銷(xiāo)售價(jià)格,就用組價(jià)公式計(jì)算,組價(jià)公式就是各項(xiàng)成本加上啊
2023 05/13 14:45

84785028 

2023 05/13 15:05
小規(guī)模納稅人贈(zèng)送和試吃的產(chǎn)品,這個(gè)需要開(kāi)發(fā)票嗎 需要怎么開(kāi)呀,如何做賬入分錄呀

廖君老師 

2023 05/13 15:08
下午好啊,不開(kāi)票,但申報(bào)未開(kāi)票收入的增值稅。記營(yíng)業(yè)外支出
將自產(chǎn)的商品贈(zèng)送給客戶(hù),視同銷(xiāo)售處理,賬務(wù)處理如下: 借:營(yíng)業(yè)外支出 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅
同時(shí),結(jié)轉(zhuǎn)商品成本,賬務(wù)處理如下: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:庫(kù)存商品

84785028 

2023 05/13 16:04
這道題為什么選擇B呢?為什么除以1-9%呢

廖君老師 

2023 05/13 16:09
您好,這個(gè)題我覺(jué)得選A,不知為啥選B,
:購(gòu)進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品,取得(開(kāi)具)農(nóng)產(chǎn)品銷(xiāo)售發(fā)票或收購(gòu)發(fā)票的,以農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票或銷(xiāo)售發(fā)票上注明的農(nóng)產(chǎn)品買(mǎi)價(jià)和9%的扣除率計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額,上面的金額就是收購(gòu)價(jià)

84785028 

2023 05/13 17:07
我上年成本結(jié)轉(zhuǎn)多了,這個(gè)數(shù)據(jù)我怎么調(diào),匯算清繳時(shí)填到那個(gè)表中

廖君老師 

2023 05/13 17:08
您好啊,A105000表 26行1列和2列填

84785028 

2023 05/13 18:15
三月份的有一項(xiàng)進(jìn)貨的款三月底打過(guò)去的,四月份才收到發(fā)票,但當(dāng)時(shí)做賬,我直接入庫(kù)存了,記的借 庫(kù)存商品 貸 銀行存款,只有銀行回單,發(fā)票是四月份的,四月份做賬時(shí)候,我要紅沖這一筆分錄嗎?然后貼上發(fā)票,再入下庫(kù)存,那三月份的回單也挪到四月份行不行

廖君老師 

2023 05/13 18:22
您好,不用全紅沖,回單也不用挪,錢(qián)就是3月出去的
收到發(fā)票
借:?原材料? (發(fā)票金額)? 進(jìn)項(xiàng)? ?
貸:原材料-3月金額??

84785028 

2023 05/14 09:26
老師,您家里出了什么情況呢?

廖君老師 

2023 05/14 09:29
親愛(ài)的,出了點(diǎn)事,暫時(shí)的困難,謝謝您的關(guān)心,感恩有您
