00:10:00
問題已解決
上月抵扣的進項稅額有一筆屬于個人福利不能抵扣，這個月做轉(zhuǎn)出分錄怎么寫？上月這筆抵扣的進項我是這么做的：借：銷售費用—保險費 應(yīng)交稅費—進項稅額 貸：銀行存款 這個月做轉(zhuǎn)出怎么賬務(wù)處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借銷售費用
貸應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出，
但是你這個保險應(yīng)該改成福利費，而且通過應(yīng)付中心出來。
2023 05/11 18:24
84784989 
2023 05/11 18:26
保險費是和保險公司開的公司車輛保險費，有一個明細是短期健康險，稅務(wù)說屬于福利不能抵扣，
84784989
2023 05/11 18:27
轉(zhuǎn)出違規(guī)抵扣的短期健康險進項稅額，摘要是這樣寫嗎？
借：銷售費用—保險費—短期健康險
貸：應(yīng)交稅費—進項稅額轉(zhuǎn)出
郭老師 
2023 05/11 18:29
你好是的，是這么做的。
84784989
2023 05/11 18:30
摘要怎么寫規(guī)范？
郭老師
2023 05/11 18:35
結(jié)轉(zhuǎn)不需要抵扣的增值稅就可以了。
84784989
2023 05/11 18:39
轉(zhuǎn)出違規(guī)不能抵扣的進項稅額
郭老師
2023 05/11 18:42
可以的，可以這么做的。
閱讀 405
描述你的問題，直接向老師提問
505
意見反饋
