鄒老師你好，月底進項稅額和銷項稅額怎么結轉啊 ，分錄怎么出，

你好，是銷項稅額大于進項稅額嗎？?

進項轉哪里。銷項轉哪里，用哪個科目結轉。我的未抵扣進項稅額我做的是待認證進項稅額，可以直接轉進進項稅額里嘛

你好 如果是銷項稅額大于進項稅額： 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）， 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）， 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）， 貸：應交稅費—未交增值稅 待認證進項稅額，需要認證了，才可以計入??進項稅額? ?核算?

嗯嗯，如果我的進項大于銷項，那就是留抵稅額了是吧，下個月再開票，再把待認證轉進進項稅，就等于銷-進-留抵是嘛

你好，進項大于銷項，結轉分錄是 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額） 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額） 這樣是有稅款留抵

老師，幫我看看這個是什么問題，哪里沒填

你好，沒有看到你提供的圖片啊?

這個，進項大于銷項，

你好，你需要檢查你附表的收入和主表的收入是否一致。

好的，老師。明天到公司再看看。不懂再來問你

祝你學習愉快，工作順利！?