我就是想問 我月末結轉的這筆分錄對嗎

需要愛交稅嗎

沒看到你這個圖片

老師 你應該能看到啊 能去麻煩看到我的問題再回我嗎

咱不能不浪費彼此的時間嗎 謝謝

結轉損益就是把成本費用科目結轉到本年利潤 然后本年利潤結轉到利潤分配未分配利潤

老師 你能看到我這個圖片吧 我就是想問 我這個分錄這么結轉 是會交稅的吧。 那我還需要重新暫估成本嗎

因為我們企業是分公司 成本都在總公司呢 所以導致我這個公司 先暫估成本

沖銷了暫估的成本那你還得做藍字的成本分錄呀 結轉損益也是正數的 借本年利潤 貸主營業務成本 貸費用科目等 這樣的

我是3月份做的暫估成本 借主營業務成本 貸：應付賬款暫估 然后我4月份做到沖銷暫估成本 借：主營業務成本 負的金額 貸：應付賬款暫估 負的金額 然后到月末我自動結轉 就變成了本年利潤增加了 這樣我不得交企業所得稅嗎 我就想說 我是不是還得做一筆暫估成本

因為我是分公司 所以我們這個公司所有的成本都在總公司呢 所以我這兩個月都需要暫估下成本

那你正常暫估就可以了

那我就是先暫估成本 然后再重新結轉唄 那我剛才和你說的分錄和思路是正確的吧 還有一個問題 就是 我是小規模納稅人這個月有一筆銷項稅 那我這個月可以做 借應交稅費 應交增值稅 貸 營業外收入嗎 老師麻煩你詳細讀我的問題 再回我 謝謝老師

暫估之后正常結轉損益就可以 不用寫負數的 你收到發票之后沖減暫估的然后再按照發票做賬這樣 小規模就是叫增值稅不叫銷項稅 減免了的可以 接應交稅費應交增值稅 貸營業外收入

那我之前小規模做的一筆分錄是 借 銀行存款 貸 主營業務收入 應交稅費 應交增值稅 銷項稅 這樣就不對唄 就只能是 應交稅費 應交增值稅嗎

同學你好 對的 只能是 應交稅費 應交增值稅

那我不是季度報稅嗎 我這個月也可以做 應交稅費 應交增值稅的分錄嗎

嗯 這個按月來做就可以 季度申報不用交就轉到營業外收入

那老師 只要月末結轉本年利潤在貸方 我就要交企業所得稅嗎

不是的 本年利潤要結轉到利潤分配未分配利潤才可以 有利潤要交所得稅

可是我這個是系統可以自動結轉的，它的選項里沒有未分配利潤啊

同學你好 有的 這個要結轉到利潤分配未分配利潤 本年利潤沒有余額才對