問題已解決
去年記賬公司做的賬,對公收款,借銀行存款,貸其他應收款 對公支付,借其他應收款,貸銀行存款 老師,請問下收到貨了借銀行存款 貸主營業收入嘛 記賬公司收付款,借貸其他應收款,是什么意思呢 一整年的收付款都是這樣做賬的



同學,你好
借銀行存款,貸其他應收款 對公支付,借其他應收款,貸銀行存款
這個是往來款
2023 04/29 10:55

84784974 

2023 04/29 10:59
今年是自己做賬,我也跟著記賬公司那樣做往來款嘛

小菲老師 

2023 04/29 11:00
同學,你好
嗯嗯,可以的

84784974 

2023 04/29 11:03
收到款項,都是借銀行存款,貸其他應收款,付款,借其他應收款,貸銀行存款都這樣寫分錄嘛
收款不用 貸主營業收入,應交稅費是嗎

小菲老師 

2023 04/29 11:04
同學,你好
往來款,不用確認收入

84784974 

2023 04/29 11:04
什么叫往來款呢

小菲老師 

2023 04/29 11:06
同學,你好
往來款是指企業在生產經營過程中,因發生供銷產品、提供或接受勞務而形成的債權、債務關系的資金數額

84784974 

2023 04/29 11:07
哦,收付款做賬往來款,工資和社保,交稅是不是不用做計提

小菲老師 

2023 04/29 11:08
同學,你好
工資和社保需要計提的

84784974 

2023 04/29 11:09
我看記賬公司分錄,都是直接做發放工資,借管理費用,貸其他應收款

小菲老師 

2023 04/29 11:09
同學,你好
那就是不太規范

84784974 

2023 04/29 11:09
往來款和確認收入 兩者之間有什么區別嘛!

小菲老師 

2023 04/29 11:10
同學,你好
一個是確認收入,計入主營業務收入
一個是往來
不一樣的

84784974 

2023 04/29 11:14
今年1月至3月底,做賬都是確認收入,我是不是要改成往來款好點呀
往來款,特別是付款,是不是不用做庫存商品,出售,結轉成本

84784974 

2023 04/29 11:17
往來款,沒有確認收入,是不是可以少交增值稅呢,做賬往來款,有什么利和弊呢

小菲老師 

2023 04/29 11:20
同學,你好
不是,你有收入就要確認收入的

84784974 

2023 04/29 11:23
記賬公司就寫了這一張分錄,這是你說的往來款呀!沒有確認收入

小菲老師 

2023 04/29 11:28
同學,你好
對公收款,借銀行存款,貸其他應收款
對公支付,借其他應收款,貸銀行存款
這個就是往來款
如果你要確認收入
借:應收賬款
貸:主營業務收入
應交稅費

84784974 

2023 04/29 11:33
有點糊涂了,沒弄懂你的意思
事情是這樣的
收到客戶的款項,記賬公司是借銀行存款,貸其他應收款
付外加工費或者其他費用(不同公司)或者私戶,借其他應收款,貸銀行存款
要確認收款嗎,要的話沒有看見你說的貸主營業收入

小菲老師 

2023 04/29 11:43
同學,你好
收到客戶的款項,記賬公司是借銀行存款,貸其他應收款
那你開具發票的時候,應該做
借:其他應收款
貸:主營業務收入
但是應該放在應收賬款里,不放在其他應收款
