社保要根據(jù) 社保局的繳費比例來

養(yǎng)老，單位20% 醫(yī)療，單位12% 失業(yè)，單位2% 生育 單位0.6% 工傷單位 2%

公積金的比例單位部分 5%-12%

老師是看這個每個月交公司的社保，工資減少社保數(shù)就是工資薪金嗎

圖三就是4390.2就是要的社保。歸集的就是這個數(shù)據(jù)

其實您只需要計算 管理費用-工資和管理費用-社保這兩個科目。

如果每個月公司管理費用～社保是4390.2*12＝52682.4，老師管理費用工資這個是包含了社保公司社保部分嗎，這樣算17580*12＝210960元，然后210960-52682.4＝158277.6，所以工資填158277.6，五險一金填52682.4嗎

管理費用工資沒有包括社保部分。

管理費用-職工薪酬 管理費用-社會保險費 這兩個科目是并列的呀。

還有一個問題： 你們公司所有的工資都是研發(fā)人員發(fā)生？ 我覺得去了研發(fā)部以外，你們應(yīng)該還有其他的部門，比如說后勤部啊。

老師，你看計提工資借管理費用職工薪酬貸應(yīng)付職工薪酬職工工資貸方17580，我看年度應(yīng)付職工薪酬職工工資貸方發(fā)生額合計跟管理費用公司社保部分嗎

1年度應(yīng)付職工薪酬職工工資貸方合計數(shù)也就是管理費用職工薪酬合計數(shù)對嗎2公司6人，一般研發(fā)人員2-3人嗎，只能取總工資的一半左右嗎

我覺得您只用取這兩個科目就可以了。 管理費用-職工薪酬 管理費用-社會保險費 因為這兩個科目是計入損益表的。選擇就是要找費用出來。

1年度應(yīng)付職工薪酬職工工資貸方合計數(shù)也就是管理費用職工薪酬合計數(shù)對嗎2公司6人，一般研發(fā)人員2-3人嗎，只能取總工資的一半左右嗎 答：我是當(dāng)時是重新做了工資表，把研發(fā)人員和管理人員的工資表分開的。

比如說你有五個人，管理人員兩個人，研發(fā)人員三個人，我是把這兩部分費用分開做的，分部門做的工資表。

然后把研發(fā)部門的那三個人的工資表的金額就做到研發(fā)支出里面。

1如果每個月公司管理費用～社保是4390.2*12＝52682.4，老師管理費用職工薪酬這樣算17580*12＝210960元，工資總210960，五險一金52682.4嗎，這兩個工資跟公司社保都是公司的費用對嗎2研發(fā)人員工資要比管理高多少呢，或者按個比例來，210960*0.5＝105480，然后數(shù)字再寫高12萬這樣，社保也相應(yīng)分?jǐn)傁?2682.4*0.5＝26341.2，然后寫整數(shù)3萬，綜上填入研發(fā)費用工資12萬，五險一金3萬對嗎

1如果每個月公司管理費用～社保是4390.2*12＝52682.4，老師管理費用職工薪酬這樣算17580*12＝210960元，工資總210960，五險一金52682.4嗎，這兩個工資跟公司社保都是公司的費用對嗎？ 答：對呀

我的意思是，不能按比例算，要精確到每個人算。 如果相關(guān)部門來檢查，只要您拿相關(guān)附件出來的。 你是按照工資表來做賬，工資表就是附件。 工資表上要顯示研發(fā)人員多少錢，管理人員多少錢呢？

1如果上面數(shù)字準(zhǔn)確按那樣方法算對嗎2工資表比如甲是研發(fā)人員這個在工資表要備注研發(fā)人員嗎，還是正常做工資表，他們有相關(guān)證書出具就可以嗎3這樣要把之前沒分開研發(fā)費用的賬要改嗎，還是另外單獨做研發(fā)費用臺賬資料整理一套出來，賬不改？

證書：他要是相關(guān)的理工類學(xué)科畢業(yè)的人員，而且在公司入職要滿半年。

我是覺得再單獨做一套比較好吧，你以前做的也不好改。

如果你按你的那個做，你那個數(shù)字是對的，就是怕到時候有部門要來檢查拿不出原始憑證。