00:10:00
問題已解決
應收賬款收不回來了，確認了資產減值損失，所得稅匯算清繳時候怎么填表呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好這種匯算清繳不需要做了
2023 04/21 12:23
84784958 
2023 04/21 13:15
為什么呢，那填表的時候不填嗎？
劉艷紅老師 
2023 04/21 13:56
企業計提壞賬準備時：借：資產減值損失—計提的壞賬準備 貸：壞賬準備
企業發生壞賬損失時：借：壞賬準備 貸：應收賬款
確定無法收回是可以扣除，不需要做納稅調增的
是通過資產減值損失核算，而不是通過營業外支出科目
84784958
2023 04/21 14:29
利潤表中資產減值損失金額，填在哪里呢？
劉艷紅老師
2023 04/21 14:32
資產減值損失在利潤表上應該填寫在“資產減值損失”欄中，需要填寫的數據為“本期數”和“本年累計數”。
84784958
2023 04/21 14:37
匯算清繳表填在哪張表里呢？
劉艷紅老師
2023 04/21 14:40
不需要做納稅調增的
是通過資產減值損失核算，而不是通過營業外支出科目
劉艷紅老師
2023 04/21 14:40
這個不需要填的，不影響利潤
84784958
2023 04/21 15:52
箭頭那里不用填寫嗎？
劉艷紅老師
2023 04/21 16:06
你做了賬，會直接抵減了，所以匯算清繳不要填了，這里是灰色的，填不了的
84784958
2023 04/21 16:29
那這個金額加在那一欄呢？不填這個數據和利潤總額金額不一致嘞
劉艷紅老師
2023 04/21 16:42
你季報的時候填了沒有？這個年報的沒法填，
劉艷紅老師
2023 04/21 16:47
資產減值損失應填寫在A105090申報表中，根據不同資產的減值損失填寫在相對應的行列中，同時資產減值損失要納稅調增，因此在A105000納稅調整項目明細表中第33行填列，在主表A100000申報表的第7行填列中也要得到體現。你這樣填下，就會有了
84784958
2023 04/21 16:49
我季報的時候填在成本里了 ，這個清繳表也填在成本里可以嗎？
劉艷紅老師
2023 04/21 16:50
可以，你按季報的一樣填就可以
84784958
2023 04/21 16:51
好的，謝謝老師哈
劉艷紅老師
2023 04/21 18:44
不客氣，很高興幫你
閱讀 279
描述你的問題，直接向老師提問
317
意見反饋
