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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師，今年小規(guī)模納稅人季度不超30萬(wàn)，那做分錄時(shí)是不是要做貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅這筆分錄啊
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主營(yíng)業(yè)務(wù)收入=收款金額÷（1+1%）
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)收賬款/1.01
?????? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 應(yīng)收賬款/1.01*0.01
如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際免除的稅：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免
2023 04/20 17:04
84784999 
2023 04/20 17:08
就是今年小規(guī)模納稅人季度不超30萬(wàn)，那做分錄是不是做借：應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，是這樣做的嗎？
家權(quán)老師 
2023 04/20 17:12
是的，就是那樣做的
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