00:10:00
問題已解決
老師您好，現在我發現去年有一筆增值稅及附加交費了，沒有做到賬，請問現在要補上怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，去年計提了沒了？
2023 04/15 14:40
84784947 
2023 04/15 14:41
沒計提，現在需要補上，分錄怎么做
劉艷紅老師 
2023 04/15 14:45
增值稅也沒有計提嗎？是小規模嗎？
84784947
2023 04/15 14:45
增值稅一般納稅人
劉艷紅老師
2023 04/15 14:48
借：應交稅金-應交增值稅－轉出未交增值稅
貸：應交稅金-應交增值稅－已交稅金
該調整憑證相當于補計提..
84784947
2023 04/15 15:03
借：應交稅金-應交增值稅－已交稅金 稅金及附加--城市維護建設稅 教育費附加 地方教育附加 貸：銀行存款 ，我平時是這樣做的，相當于交費后我再做的，本來公司業務不多，我想知道的是現在跨年了，是否要用到調整以前年度損益科目
劉艷紅老師
2023 04/15 15:06
稅金及附加需要用到，增值稅用不到
閱讀 375
描述你的問題，直接向老師提問
297
意見反饋
