問題已解決
老師:是不是計提工資的時候把工會經費也計提了,借:管理費用-工會經費;貸:應付職工薪酬-工會經費;實際繳費的時候:借:應付職工薪酬-工會經費;貸:銀行存款。



可以同時計提工會經費
2023 04/12 10:48

84784986 

2023 04/12 10:48
科目對不老師?

84784986 

2023 04/12 10:56
老師:銷項稅與進項稅,月底分別轉出是嗎?做賬的時候,進項在借方,應交增值稅進項;銷項在貸方:應交增值稅銷項。那月底轉出時怎么處理,前期的進項與銷項結轉時分別對應什么科目呢?

文文老師 

2023 04/12 11:05
計提工會經費,分錄對的

84784986 

2023 04/12 12:00
那銷項與進項月尾怎么處理呢

文文老師 

2023 04/12 13:49
借:應交稅費-應交增值稅-銷項 借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 貸:應交稅費-應交增值稅-進項 貸:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
