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小規模季報合計開了5萬3%的專票,怎么填報

84785045| 提問時間:2023 04/11 19:29
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易 老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師,審計師
學員朋友您好,先在3%稅目里填 收入,再在減免稅額欄填收入*2%本期應納稅額減征額”及《增值稅減免稅申報明細表》減稅項目相應欄次。
2023 04/11 19:32
84785045
2023 04/11 19:43
減稅項目就填本期發生額開專票的增值稅額就可以了吧
84785045
2023 04/11 19:45
減免性質代碼還要備案
易 老師
2023 04/11 19:50
要申報就可以了,不需要備案
84785045
2023 04/11 19:52
那個2%填在小微企業免稅銷售額第10行金額填5萬乘2%么
84785045
2023 04/11 19:57
開專票不是要交增值稅嗎
易 老師
2023 04/11 19:58
這個需要填附表,減免稅額
84785045
2023 04/11 19:59
不是主表只填一個數字嗎
易 老師
2023 04/11 20:06
不是起征點的問題,這里是專票減2%
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