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去年11月份附加稅少算了今年4月份補交并修改了11月份的增值稅報表，這個怎么做分錄
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您好，2022年匯算清繳要調減應納稅所得額，附加稅的分錄
1、借:以前年度損益調整
貸應交稅費-應交城建稅/教育附加
2、借:應交稅費-應交城建稅/教育附加
貸:銀行存款
2023 04/11 10:21
84785014 
2023 04/11 10:59
四季度企業所得稅需要調整嗎
廖君老師 
2023 04/11 11:03
您好，四季度企業所得稅不調了，在年度匯算清繳改就可以
84785014
2023 04/11 11:20
補交的稅費需要算到二季度的增值稅附加稅申報表里面嗎
84785014
2023 04/11 11:21
需要體現在二季度財務報表資產負債表和利潤表里面嗎
廖君老師
2023 04/11 11:22
您好，不需要的，這是2022年的調整。您不是改過202211月申報表了么“修改了11月份的增值稅報表”
84785014
2023 04/11 11:24
匯算清繳年報的資產負債表應交稅費得調增是吧
廖君老師
2023 04/11 11:26
您好，是的，匯算清繳的負債表用更正后的數據申報
84785014
2023 04/11 11:29
二季度財務報表貨幣資金期初余額按3月31號的銀行存款余額填還是4月2號補交稅費的余額填
廖君老師
2023 04/11 11:32
您好，按3月31號的銀行存款余額填
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