去年少交了，現在發現了修改了11月份增值稅報表，補交稅費

借以前年度損益調整， 貸應交稅費附加稅 借、應交稅費附加稅貸、銀行存款匯算清繳納稅調減。

摘要咋寫

集體什么時間的附加稅，第二個繳納。

去年四季度財務報表需要改嗎

你好，不需要修改的，這個做到今年。

這個稅費算到今年二季度的應交稅費里面嗎

你好是的，是這么做的。

那匯算清繳報表還是按四季度的來不用按調整后的嗎？11月增值稅報表可是已經修改了

財務報表按照調整之前的，然后這個納稅調整明細表里面填寫你補計提的附加稅。

納稅調整明細表是財務報表年報里面的嗎

好，這個是匯算清繳里面的表格，105000這個表格。

那這個補交的稅費還在二季度應交稅費里面體現嗎

你好，第二季度不需要申報的啊，這個只需要做賬務處理就可以。

申報里面這個不需要體現的。

您剛才不是說這個稅費算到二季度應交稅費里面嗎

好算到二季度的應交稅費里面，但是你這個應交稅費不是在資產負債表嗎。

還有做了上萬的之后，沒有余額了，你想要把它算到第二季度的應交稅費里面的，具體的哪個位置。

四季度企業所得稅需要調整嗎

你好，第四季度的企業所得稅不需要修改。