因為當時老板轉了一筆錢進來準備和對方公司合作，打款給對方，對方開票過來的，中途因為一些原因合作終止，錢退回來了，老板自己把錢直接就轉給了自己，所以進來了一批成本發票，里面有木板，油漆，瓷磚，空調等，我不知道他們是不是包含安裝，所以一部分入了原材料，空調什么入了庫存商品，我不知道這樣操作是不是有問題，所以請教一下您！然后今年第一季度沒有開票，賬上有20萬左右的庫存商品，9萬左右的原材料，第一季度肯定要申報一部分未開票銷售，這種小規模裝修公司平時都不需要開票，都是私人裝修，但是不申報收入賬上的庫存肯定銷不出去，所以庫存只能慢慢消耗掉，那我這個月申報銷售合適呢，然后成本結轉多少合適呢

那你這個統一放到庫存商品比較好，后續看情況來調整的

那我第一季度申報多少未開票銷售合適，像這種小規模裝修公司成本結轉多少合適，因為平時接觸的不多，所以也不知道怎么操作合適

這個看你實際的成本，并不是計算出來的

成本不都是倒退的嗎？有多少企業真的賬實相符

商貿企業實際一進一出的也很少，問了很多老會計都說成本需要倒退，做賬不能死板

所以我來咨詢一下老師的，老師實操經驗豐富

成本不是倒推的，這個雖然很多企業的數據有問題，但是至少大部分的數據是要依據票據來進行賬務處理的