一直這個公積金是掛管理費用下面做帳的，有一次做到工資薪酬下面了．就一直多了這個余額

是單位部分的，還是個人部分的？

個人部分的　　

那您看一下您工資計提的對不對？

計提工資時應付職工薪酬，在貸方看一下這個。

以前年度的了，能直接調平嗎

不能調整，需要找到原因才能調。

這個能直接記到公司這邊嗎，個人實際不出錢的．這樣的話該怎么做

這個也沒有計提的

單位承擔個人的部分，記到營業外支出就行。

借以前年度調整損益　　貸營業外支出嗎， 借未分配利潤　　貸以前年度損益 這樣嗎

您是想沖減這個借方的應付職工薪酬，那營業外支出增加，應該在借方。