問題已解決
做2022年的匯算清繳,如果是上年的合同,2023年才收到發票,這張發票如何入賬,可以抵扣2022年的成本嗎,怎么做分錄



你好,具體是什么內容的發票??
2023 04/08 11:58

84785043 

2023 04/08 11:59
比如說裝修公司收到的建材發票,想要用來抵扣去年的成本,需要怎么做

鄒老師 

2023 04/08 12:00
你好
借:工程施工—合同成本,貸:銀行存款等科目
然后結轉到成本?

84785043 

2023 04/08 12:01
老師我的意思是做在2022年還是做在2023年

鄒老師 

2023 04/08 12:02
你好,分錄是在2023年的時候做?

84785043 

2023 04/08 12:02
匯算清繳的時候想要抵扣去年的的成本

鄒老師 

2023 04/08 12:02
(是針對這個回復有什么疑問嗎)

84785043 

2023 04/08 12:03
那能夠抵扣去年的成本嗎

鄒老師 

2023 04/08 12:03
你好,是的,是可以的

84785043 

2023 04/08 12:04
分錄在2023年做,我做匯算清繳的時候如何去做才可以抵扣去年的成本

鄒老師 

2023 04/08 12:05
你好,匯算清繳的時候,需要考慮今年做的成本分錄對去年成本的影響

84785043 

2023 04/08 12:06
能不能說清楚一點

鄒老師 

2023 04/08 12:06
你好,匯算清繳的時候,需要考慮今年做的成本分錄對去年成本的影響
比如去年成本100萬,今年補做成本10萬,匯算清繳的時候按110萬計入成本就是了?

84785043 

2023 04/08 12:07
好的,謝謝老師,明白了

84785043 

2023 04/08 12:09
那我為了不會與今年的成本混淆,我在做這筆成本分錄的時候怎么樣進行區分

鄒老師 

2023 04/08 13:57
你好
借:工程施工—合同成本,貸:銀行存款等科目
借:以前年度損益調整—主營業務成本,貸:工程施工—合同成本
