00:10:00
問題已解決
老師，收到個稅代扣代繳手續費返還能不能做成營業外收入？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
這個是按經紀代理服務交增值稅，所以是其他業務收入
2023 04/04 14:51
84784960 
2023 04/04 14:52
那相應的還要交增值稅和附加稅？
84784960
2023 04/04 14:54
總共才退102元，小規模納稅人
家權老師 
2023 04/04 14:58
按102/1.01*0.01交增值稅再計算附加
84784960
2023 04/04 15:10
老師，現在公司沒達到交稅額度，先賬務里面計提了增值稅，又不用真實交，怎么賬務處理呢？
家權老師
2023 04/04 15:17
如果季末減免稅
借：應交稅費-應交增值稅
貸：營業外收入-稅費減免
84784960
2023 04/04 15:22
老師，能不能這樣理解，我現在增值稅按照1%計提和附加稅，等到季報的時候不用交，我把這1%計提的增值稅和附加稅都計提營業外收入。
家權老師
2023 04/04 15:26
只結轉增值稅，附加稅不交就不計提
84784960
2023 04/04 17:02
好的 謝謝老師
家權老師
2023 04/04 17:08
不客氣，祝你工作順利，感覺滿意的話，麻煩給個5星好評哦。禮貌用語，切勿回復！
閱讀 506
描述你的問題，直接向老師提問
443
意見反饋
