沒有少計提，但是有欠稅的和留底稅費，是不是這兩個數字加起來，就是資產負債表里應交稅費的數字？

對的，是的，如果出現了負數余額，建議把它重分類到其他流動資產。

那要是負數余額，是代表啥

留底或者是沒認證的。

還是就是，這個賬是我接手過來的，資產負債表和增值稅里的留底稅額不一樣，我應該怎么調呢，用分錄

那負數余額有沒有是留底和沒認證加起來的數字，我對這個資產負債里應交稅費的數字，很陌生，我壓根不知道，是怎么回事，代表啥

那你需要知道具體的什么原因，具體的是哪一個業務產生的。

我只知道，應交稅費，二級科目有銷項稅額，進項稅額，已交稅金，結果和增值稅表里面的留底稅額對不上，

但是我又不知道，調整的分錄怎么寫，

你好，你得找到具體的業務不是嗎？你看一下你賬上做的銷項進項和申報表里面的銷項進項是不是一樣的？

一樣的呢，我看之前的會計把待抵扣進項稅額轉錯了，所以我想著怎么調整呢？

那你多結轉了還是少結轉了？如果多結轉了，借應交稅費待抵扣， 貸應交稅費應交增值稅進項 少做了就做相反的

待抵扣進項稅額還是對不上，，我想著用以前年度損益調整來調整，不知道可以不？如果可以，分錄是，借應交稅費，貸以前年度損益調整，借以前年度損益調整，貸未分配利潤。 還是，借以前年度損益調整，貸未分利潤，

你好，可以的，但是我不清楚你的賬務處理，沒法給你處理的。

不是，我就想知道用這兩個哪個分錄

你是多做了還是少做了，如果是少做了的話，你上面的分錄是正確的。

那多做了呢？

你上面相反的分錄就可以了。

老師，能幫我寫一下么？少了的和多了的分錄？我還是有點不懂，麻煩老師了

如果是待抵扣少了，借應交稅費待抵扣， 貸以前年度損益調整， 借以前年度損益調整 貸利潤分配未分配利潤， 如果是多做了，借以前年度損益調整 貸應交稅費待抵扣， 借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調整。