00:10:00
問題已解決
老師問下預付款做的時候做預付賬款-購貨款，收到發票時候做預付賬款-其他，要怎么更正，直接沖紅再更正還是
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借：預付賬款-其他
貸：預付賬款-購貨款
2023 03/28 14:29
84785028 
2023 03/28 15:23
直接對沖就可以是不是，那如果我以前年度付個人款做預付，當時是按收入核定征收所得稅，現在改查賬了，確定是不會有票進來了，怎么做，
家權老師 
2023 03/28 15:28
是的，直接對沖就是了。
84785028
2023 03/28 15:29
以前年度付個人款做預付，當時是按收入核定征收所得稅，現在改查賬了，確定是不會有票進來了，怎么做，
家權老師
2023 03/28 15:35
轉入營業外支出就是了
84785028
2023 03/28 15:37
直接轉嗎，那不是到賬我今年利潤增加了，付那邊錢的時候是核定征收的，相當于已經交了企業所得稅了
家權老師
2023 03/28 15:39
是的，直接轉就是了哈
84785028
2023 03/28 16:07
就直接借：營業外支出 貸：預付賬款嗎
家權老師
2023 03/28 16:09
是的，就是那樣做就是了
84785028
2023 03/28 16:11
那這樣是不是導致我今年所得稅調整多交所得稅了？我這邊款項發生時候是核定企業所得稅的
家權老師
2023 03/28 16:16
那就沒法子了哈，這個是遺留問題
閱讀 528
描述你的問題，直接向老師提問
553
意見反饋
