交社保的個人部分沒有計入其他應收款里，全部計入了管理費用

你好，那是你們單位承擔的嗎？

當時的分路怎么做的？

借：管理費用-職工薪酬-社保 貸：銀行存款

實際上銀行存款里包含個人部分和公司部分

你好，那你申報工資個稅的時候，包不包含個人負擔的社保，如果你修改的話，你個人負擔的社保、工資個稅都需要修改。

申報工資個稅不包含個人承擔部分啊，不是可以扣除嗎

不可以的，你申報個稅申報了100，然后你賬上做的是一百二的工資，他允許抵扣的只有100。

那我企業匯算清繳的時候該怎么調整呢

我在今年已經紅沖重做了

去修改自然然電子稅務局申報的工資個稅， 然后再職工薪酬明細表里面有一個工資賬載金額，填寫你之前少計提的稅收金額和實際金額，加上個人負擔的社保的金額，社會保障性繳款里面賬載金額填寫你之前多計提的稅收金額和實際金額，里面減去這個多計提的個人負擔的社保，一個納稅調增，一個納稅調減