資本資產定價模型中的貝塔系數計算公式： R=Rf+β×(Rm—Rf) R表示某資產的必要收益率； β表示該資產的系統風險系數； Rf表示無風險收益率，通常以短期國債的利率來近似替代； Rm表示市場組合收益率，通常用股票價格指數收益率的平均值或所有股票的平均收益率來代替；(Rm—Rf)稱為市場風險溢酬。