老師你說的這個肯定不對，我已經報關出口后又發現此商品要征稅，賬務肯定不是你說的我這樣處理，你一下子把我的兩個問題都恢復了

內銷需要繳納增值稅的吧 你出口了 不能退稅 也不免稅 怎么就肯定不對 你之前做了收入嗎 沒有的就按這個 一般納稅人13%銷售貨物申報 可以重新申報 不好意思沒注意是一個人問的

我之前做了收入了，外銷商品收入，并且成本也已經結轉。

貸主營業務收入負數 應交稅費應交增值稅銷項 之前開了出口發票沒有

沒有開具出口發票，賬務這樣處理后我的增值稅申報表怎么更改呢？

免稅銷售貨物未開具發票一欄填寫負數， 開13%銷售貨物未開具發票一欄填寫正數

老師您的意思是一正一負剛好把收入增值稅收入內外銷剛好分開了，但總金額沒變是不？我的理解對嗎？在出口免稅銷售額中也填寫少了內銷的收入是不？

你好，你之前不是填寫了100的銷售額， 這次填寫-100 相當于你的銷售額紅沖了全部都沒有了，然后你在13%里面 100/1.13填寫這個銷售額內銷的。

我明白了，謝謝老師。

不用客氣，工作愉快

老師你好，我這個收入是跨年的，如何處理呢？如果沖減收入那么沖減了當年的收入，這樣導致當年收入對不上。

這樣是否需要修改去年的增值稅報表呢？

你好，那你轉內銷的那個增值稅在哪個月申報？

在這個月2023.2所屬期申報并納稅

可以按上面的 增值稅和所得稅的銷售額是一樣的

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。