00:10:00
問題已解決
老師，預提費用（其他應付款)是本年實際發生，當年未取得發票的費用嗎。然后這個預提費用要怎么做賬務處理呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，匯算清江能有發票的嗎？當時分錄怎么做的？
2023 03/09 16:30
84785019 
2023 03/09 16:33
嗯嗯，可以取得發票，但多計提了一些。但是做的分錄是借：銷售費用 貸：其他應付款-預提費用
郭老師 
2023 03/09 16:34
紅沖的話，借其他應付款貸以前年度損益調整。
84785019
2023 03/09 16:36
那今年取得的銷售發票怎么掛賬呢
郭老師
2023 03/09 16:38
屆以前年度損益調整。待其對應付款。
郭老師
2023 03/09 16:38
借以前年度損益調整
貸其他應付款。
84785019
2023 03/09 16:40
好的，老師那這個多計提的銷售費用，匯算清繳時要調減銷售費用是吧
郭老師
2023 03/09 16:42
以前年度損益調整，充的是這個匯算清繳納稅調增。
84785019
2023 03/09 16:45
那意思是匯算清繳的時候是按計提時候的銷售費用來申報
郭老師
2023 03/09 17:03
匯算清繳哪里的表格按照你計提的
主表里面的銷售費用是這么做的。
閱讀 553
描述你的問題，直接向老師提問
93
意見反饋
