上游公司的問題

18年7月份的，我們現在轉出，并且補繳稅款

借應付賬款， 貸以前年度損益調整應交稅費，應交增值稅進項轉出

涉及到以前年度損益調整嗎？

我寫的這個對不對？

進項轉出的一級科目不對。

稅務局那邊需要你補稅的。

是，未交增值稅科目是轉出應補繳的稅款

營業外支出你改成二級科目其他。

老師，你能完整的給我寫一下分錄嗎？

整個流程的閉合性

借營業外支出 貸應交稅費、應交增值稅進項轉出， 借應交稅費、應交增值稅進項轉出， 貸應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅， 借應交稅費、應交增值稅轉出，未交增值稅， 貸應交稅費、未交增值稅， 借應交稅費、未交增值稅 營業外支出滯納金 貸銀行存款。