是的，老師

是一月份來的

這個怎么辦啊

借應付賬款 貸原材料。 借原材料貸生產成本 借生產成本 貸庫存商品、 借庫存商品，貸以前年度損益調整， 這些是紅沖的， 然后再做發票的。借原材料、 應交稅費應交增值稅進項， 貸應付賬款。 借生產成本 貸原材料， 借庫存商品 貸生產成本，借以前年度損益調整，貸庫存商品。

借以前年度損益調整，貸以前年度利潤分配未分配利潤，然后匯算清繳需要納稅調增。

這么多啊，老師我就暫估入庫的，有沒有簡單一點的

可以只調整差額，借應交稅費、應交增值稅進項 貸原材料， 借原材料， 貸以前年度損益調整 借以前年度損益調整，貸利潤分配未分配利潤。

這我頭都搞暈了，之前怎么暫估的我就按你這個步驟做吧，暫估的數字是多少，生產成本就寫多少對嗎？

老師你上面說的那些紅沖不用填負數字吧，分錄反做的，是不是直接填正數字啊

不是的，你不是暫估的，按照含稅的嗎？只填寫發票上的稅額的那一部分，上面的分錄全部都是稅額。

全部都是給你充的差額做的準確的那一部分數字沒有給你填寫。

哦哦老師假如稅額是1300，上面的分錄都是填這個數字對吧 借應付賬款1300 貸原材料。1300 借原材料貸生產成本1300 借生產成本1300 貸庫存商品、1300 借庫存商品，1300 貸以前年度損益調整，1300 這些是紅沖的， 然后再做發票的。 借原材料、10000 應交稅費應交增值稅進項，1300 貸應付賬款。11300 借生產成本11300 貸原材料，11300 借庫存商品11300 貸生產成本，11300 借以前年度損益調整，11300 貸庫存商品。11300

你好，只做紅沖的就可以了，你不用再做發票的，再做發票不就重復了。

那老師之前暫估的沖掉稅額部分，那不含稅的部分要不要紅沖啊，1月來票了怎么做啊

不沖 只調整差額不是嗎 暫估的1130 實際1000 沖130 其他的有發票了不用動了

老師我沒明白，我之前暫估是含稅的現在就沖稅額，那不含稅的部分2022年暫估了，現在2023年1月來了發票怎么做之前暫估的

借應付賬款11300 貸原材料11300 借原材料貸生產成本11300 借生產成本11300 貸庫存商品、11300 借庫存商品，貸以前年度損益調整，11300 這些是紅沖的， 然后再做發票的。借原材料、10000 應交稅費應交增值稅進項，1300 貸應付賬款。11300 借生產成本10000 貸原材料，10000 借庫存商品10000 貸生產成本，借以前年度損益調整，貸庫存商品。10000 這個就是完整的 沖暫估 再做發票的 告訴你個簡單方法你理解不了 那就別做了 做這個本辦法的就可以了

老師那就是暫估的不含稅的不用紅沖的，來票了也不用在做的嗎？那進項稅額在哪里體現

可以只調整差額，借應交稅費、應交增值稅進項 貸原材料， 借原材料， 貸以前年度損益調整 借以前年度損益調整，貸利潤分配未分配利潤。

這個不是嗎 第一個分錄就是

16:17就給你回復了， 你在看下