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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
您好老師,弱電安裝公司,項(xiàng)目人員的工資計(jì)提時(shí)不確定是哪個(gè)項(xiàng)目的,沒(méi)有計(jì)入工程施工,直接計(jì)處勞務(wù)成本可以不?就是計(jì)提工資時(shí):借:勞務(wù)成本,借:管理費(fèi)用-工資,貸:應(yīng)付職工薪酬,然后哪月有收入需要結(jié)轉(zhuǎn)時(shí),做:借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,貸:勞務(wù)成本,這樣可以嗎?



你好;? ? ? 是的; 就這樣來(lái)掛的??
2023 02/09 15:53

84784971 

2023 02/09 15:58
老師,項(xiàng)目人員也是與公司簽勞動(dòng)合同的員工,這樣計(jì)提沒(méi)問(wèn)題是吧,工資表上沒(méi)有體現(xiàn)部門(mén),但是我自己能分清楚,可 以不?

meizi老師 

2023 02/09 16:02
你好1. 是的 ;2. 如果沒(méi)有用工程施工 ; 那就這樣做沒(méi)有問(wèn)題的??

84784971 

2023 02/09 16:04
老師,平時(shí)做帳有用工程施工科目,只是同時(shí)有好多項(xiàng)目在進(jìn)行,這部分人員不確定每天在哪個(gè)項(xiàng)目上,所以計(jì)提時(shí)用了勞務(wù)成本,這樣行嗎?

meizi老師 

2023 02/09 16:08
你好;? ? ? 自己去按照項(xiàng)目分?jǐn)偅?我還以為 你沒(méi)有用工程施工科目 ; 要去分?jǐn)偧?xì)計(jì)入工程施工; 不走勞務(wù)成本? ?

84784971 

2023 02/09 16:15
老師,小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的,按開(kāi)票確認(rèn)收入,比如這個(gè)月只有1個(gè)項(xiàng)目開(kāi)票了,但是這幾個(gè)工人在好幾個(gè)項(xiàng)目上都工作了,這樣怎么要分?jǐn)偰?/div>

meizi老師 

2023 02/09 16:18
你好;? ? ? ?分?jǐn)偣? 可以按項(xiàng)目的金額 來(lái)做占比

84784971 

2023 02/09 16:30
我知道老師,但是這月只有A個(gè)項(xiàng)目開(kāi)票了,但是工人在A、B個(gè)項(xiàng)目都工作了,但B項(xiàng)目本月沒(méi)開(kāi)票,分?jǐn)偛皇且惨撮_(kāi)票收入來(lái)分?jǐn)倖幔糠峙渎?總的間接費(fèi)用/A項(xiàng)目收入+B項(xiàng)目收入,然后用分配率*A項(xiàng)目的收入,是這樣嗎?如果是的話,本月只有A項(xiàng)目有收入,那要怎么分?麻煩老師回復(fù)的具體的一些,謝謝

meizi老師 

2023 02/09 16:32
你好;? ? B項(xiàng)目有發(fā)生的 ;AB 項(xiàng)目都要分?jǐn)偣? ?

84784971 

2023 02/09 16:32
我知道呀,但是B項(xiàng)目本月沒(méi)有開(kāi)票呀

meizi老師 

2023 02/09 16:33
你好;沒(méi)有開(kāi)票 ;也是B項(xiàng)目發(fā)生了成本的? ?; 你掛在工程施工放著? ?

84784971 

2023 02/09 16:36
那我列的分配率的公式就不對(duì)是嗎?正確應(yīng)該是什么樣的?按您這樣說(shuō),我列的公式是不成立的

meizi老師 

2023 02/09 16:40
你好1;? ? 按照你們項(xiàng)目的金額占比來(lái)分或者是你們自己預(yù)估比例來(lái)分? ? ? ?;這個(gè)沒(méi)有標(biāo)準(zhǔn); 只能按 施工的情況來(lái)分析來(lái)做? ?

84784971 

2023 02/09 17:25
老師,那就是必須按分?jǐn)倎?lái)入工程施工,肯定不能入勞務(wù)成本,是嗎?按開(kāi)票確認(rèn)收入的,誰(shuí)知道啥知道開(kāi)哪個(gè)項(xiàng)目的票,都沒(méi)個(gè)準(zhǔn),真不知道咋分?jǐn)偭耍芙o出個(gè)別的方法嗎?

meizi老師 

2023 02/09 17:47
你好1. 是的;? 必須要 計(jì)入工程施工去 ;2.? 你們開(kāi)票 都是按項(xiàng)目來(lái)核算 去開(kāi)票的; 你可以先 結(jié)合 和你項(xiàng)目情況; 自己要做登記 分析哈? ?

84784971 

2023 02/09 17:54
好吧,謝謝老師,還有個(gè)問(wèn)題,公司貸款買(mǎi)車(chē),每月還款時(shí)把款轉(zhuǎn)入法人卡(現(xiàn)在4S店都是讓這樣操作的,購(gòu)車(chē)發(fā)票開(kāi)給公司),然后貸款銀行扣款,那每月還款的分錄:
借:長(zhǎng)期應(yīng)付款(貸款本金)
借:財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息支出(貸款利息)
貸:銀行存款(總的還款額),這樣做對(duì)嗎?

meizi老師 

2023 02/09 17:58
你好;? ? ? ? ?是的; 就這樣來(lái)寫(xiě)分錄的??

84784971 

2023 02/09 18:00
好的,麻煩您了

meizi老師 

2023 02/09 18:02
不客氣的; 幫到你就好? ?


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借管理費(fèi)用-職工薪酬
銷(xiāo)售費(fèi)用-職工薪酬
勞務(wù)成本
貸應(yīng)付職工薪酬
問(wèn)題二:勞務(wù)成本是不是可以在結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本成本里面
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸勞務(wù)費(fèi)用
三:管理費(fèi)用-職工薪酬是不是真不能結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里面?
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