那我做這個分錄對嗎

對的，是的，這個是正確的。

發改委讓填的，

這個應該是國內收入。

四季度報表也不用動了哈? ?那年度報表還是正常上傳申報，匯算清繳申報也正常申報，不用填這筆未計提的所得稅吧

對的，是的，是這么做，是這么理解。