你好? ?這幾個要填寫的，其他按單位業務選擇填寫 01 《企業所得稅年度納稅申報基礎信息表》（A000000） 本表為必填表，納稅人在企業所得稅年度納稅申報時應當向稅務機關申報或者報告與確定應納稅額相關的信息，填報內容包括基本經營情況、有關涉稅事項情況、主要股東及分紅情況三部分。納稅人填報申報表時，首先填報此表，為后續申報提供指引。 01 02 《中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（A類）》（A100000） 本表為必填表，是納稅人計算申報繳納企業所得稅的主表。納稅人應當根據《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例（以下簡稱“稅法”）、相關稅收政策，以及國家統一會計制度（企業會計準則、小企業會計準則、企業會計制度、事業單位會計準則和民間非營利組織會計制度等）的規定，計算填報利潤總額、應納稅所得額和應納稅額等有關項目。 納稅人在計算企業所得稅應納稅所得額及應納稅額時，會計處理與稅收規定不一致的，應當按照稅收規定計算。稅收規定不明確的，在沒有明確規定之前，暫按國家統一會計制度計算。 《中華人民共和國企業所得稅法》（主席令第23號） 《中華人民共和國企業所得稅法實施條例》（國務院令第512號） 《國家稅務總局關于發布修訂后的<企業所得稅優惠政策事項辦理辦法>的公告》（國家稅務總局公告2018年第23號） 《國家稅務總局關于發布<企業所得稅稅前扣除憑證管理辦法》的公告>（國家稅務總局公告2018年第28號） 《國家稅務總局關于發布<中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（A類，2017年版）》的公告>（國家稅務總局公告2017年第54號） 《國家稅務總局關于修改<中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（A類，2017年版）》部分表單樣式及填報說明的公告>（國家稅務總局公告2018年第57號） 《國家稅務總局關于簡化小型微利企業所得稅年度納稅申報有關措施的公告》（國家稅務總局公告2018年第58號） 《財政部關于修訂印發2018年度一般企業財務報表格式的通知》（財會〔2018〕15號） 02 03 《一般企業收入明細表》（A101010） 本表適用于除金融企業、事業單位和民間非營利組織外的納稅人填報，反映一般企業按照國家統一會計制度規定取得收入情況。納稅人應根據國家統一會計制度的規定，填報“主營業務收入”“其他業務收入”和“營業外收入”。 03 04 《金融企業收入明細表》（A101020） 本表僅適用于金融企業（包括銀行、信用社、保險公司、證券公司等金融企業）填報，反映金融企業按照企業會計準則規定取得收入情況。 金融企業應根據企業會計準則的規定填報“營業收入”“營業外收入”。 04 05 《一般企業成本支出明細表》（A102010） 本表適用于除金融企業、事業單位和民間非營利組織外的納稅人填報，反映一般企業按照國家統一會計制度規定發生成本支出情況。 應根據國家統一會計制度的規定，填報“主營業務成本”“其他業務成本”和“營業外支出”。 05 06 《金融企業支出明細表》（A102020） 本表僅適用于金融企業（包括銀行、信用社、保險公司、證券公司等金融企業）填報，反映金融企業按照企業會計準則規定發生支出情況。納稅人根據企業會計準則的規定填報“營業支出”“營業外支出”。 金融企業發生的業務及管理費填報表A104000《期間費用明細表》第1列“銷售費用”相應的行次。 06 07 《事業單位、民間非營利組織收入、支出明細表》（A103000） 本表適用于事業單位和民間非營利組織填報，反映事業單位、社會團體、民辦非企業單位、非營利組織等按照有關會計制度規定取得收入，發生支出、費用情況。納稅人應根據事業單位會計準則、民間非營利組織會計制度的規定，填報“事業單位收入”“民間非營利組織收入”“事業單位支出”“民間非營利組織支出”等。 07 08 《期間費用明細表》（A104000） 本表適用于除事業單位和民間非營利組織外的納稅人填報，反映納稅人根據國家統一會計制度發生的期間費用明細情況。納稅人應根據企業會計準則、小企業會計準則、企業會計、分行業會計制度規定，填報“銷售費用”“管理費用”和“財務費用”等項目。 08 09 《納稅調整項目明細表》（A105000） 本表反映納稅人財務、會計處理辦法（以下簡稱“會計處理”）與稅收法律、行政法規的規定（以下簡稱“稅收規定”）不一致，需要進行納稅調整的項目和金額情況。 納稅人按照“收入類調整項目”“扣除類調整項目”“資產類調整項目”“特殊事項調整項目”“特別納稅調整應稅所得”“其他”六類分項填報，匯總計算出納稅“調增金額”和“調減金額”的合計金額。