首先，要解決用友軟件固定資產賬套累計折舊和賬務賬套累計折舊不平衡的問題，我們需要對其有正確的了解。 1、對于賬務賬套的累計折舊的不平衡，可以考慮是否使用賬 面凈值修正方法來處理。該方法將賬面凈值拆分為原值和累計折舊，因此原值可以在不影響賬套報表結果的情況下進行調整，從而達到平衡賬套累計折舊的目的。 2、對于用友軟件固定資產賬套的累計折舊不平衡，可以考慮是否使用折舊準備金調整的方法來處理。該方法從賬戶折舊準備中按一定比例抽取折舊金額，抵減賬戶累計折舊，使其累計折舊支出和累計折舊收入的差值趨于零，從而達到平衡賬套累計折舊的目的。 拓展知識: 調整賬套累計折舊的另外一種方法是重置折舊法，即調整賬套上的原值、累計折舊和凈值，以消除差異。如果采用此方法，則必須將原始折舊分離出來，否則會影響賬套報表的真實性。