我們單位1月份發的年終獎，12月份沒做計提，想問1月份賬如何做賬??？您可以先在1月份的賬務中做出計提，然后在12月份的賬務中做出相應的調整，以確保賬務的準確性。個稅要不要1月份工資一起申報，是的，1月份的工資和年終獎都應該在1月份申報個稅。12月份賬已經結賬了，稅務和報表我都已申報了，要怎么調整啊？如果12月份的賬已經結賬，那么您可以在1月份的賬務中做出調整，以確保賬務的準確性。您可以在1月份的賬務中增加一筆計提，以補充12月份的賬務，并在1月份的個稅申報中把年終獎也一起申報。借：管理費用，貸：應付職工薪酬；借：應付職工薪酬，貸：銀行存款，這樣做可以嗎？是的，這樣做是可以的。您可以在1月份的賬務中增加一筆借：管理費用，貸：應付職工薪酬的記錄，以補充12月份的賬務，并在1月份的個稅申報中把年終獎也一起申報。然后，您可以在12月份的賬務中增加一筆借：應付職工薪酬，貸：銀行存款的記錄，以確保賬務的準確性。還要在12月份做賬嗎？有點不太明白，1月份計提，1月份發放，這樣應該可以吧