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問題已解決
老師你好，公司春節禮盒，有一部分是送客戶的，一部分是給員工的，給員工的里面有制作的今年要用的臺歷，對方給開了專票，我這種怎么賬務處理啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借，應付職工薪酬
貸，銀行存款
2023 02/02 17:03
84784986 
2023 02/02 17:24
那還有送客戶的，還有里面的臺歷不能是辦公費嗎
小默老師 
2023 02/02 17:25
給員工的是需要計入薪酬的，合并繳納個人所得稅的
84784986
2023 02/02 17:26
那我的專票怎么辦啊
84784986
2023 02/02 17:27
那不能計入福利費嗎
小默老師
2023 02/02 17:28
專票不能抵扣進項稅的，計入福利費也是需要繳納個稅的
84784986
2023 02/02 17:33
那老師我問下那年會聚餐餐費也計入福利費，那這種需要計個稅嗎
小默老師
2023 02/02 17:34
這個是不需要的，年會聚餐作為集體福利，不需要繳個稅
84784986
2023 02/02 17:36
好的，謝謝老師
84784986
2023 02/02 17:41
不好意思，老師再問下，已經開了專票怎么辦
小默老師
2023 02/02 17:42
不需要勾選抵扣，直接全部結轉成本就可以
84784986
2023 02/02 17:45
那票就是懸浮票了，不怕嗎
小默老師
2023 02/02 17:47
如果是大額票據，當地稅務局有要求，可以抵扣后再進項稅轉出
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