5月10日，銀行存款600000元用于償還短期借款。5月12日，以銀行存款償還上月所欠長征公司貸款410000元。5月13日，收到光明公司支付的貸款325000元。5月15日，從銀行提取現金35000元作為備用。5月18日，采購員張某用現金支付差旅費8000元。5月20日，借入短期借款550000元，用于償還前欠開元公司貸款。5月21日，銀行存款支付所欠稅金48000元。5月20日，材料登記表顯示，本月生產車間生產產品共領用材料86000元。5月31日，將現金25000元交存銀行。 擴展知識：財務管理是指企業根據自身發展目標，結合經濟實際，確定財務政策，合理配置財務資源，以實現企業資金最佳化利用。財務管理主要涉及財務費用控制、利潤管理、信用風險控制、現金流量管理等。