銷售部員工出差歸來后，需要報銷差旅費350元，報銷完成后，其中多余的現金50元需要進行退回。 對于出差報銷，首先要確認費用的合理性，也就是說支出的費用要在有限的合理范圍內，且必須合乎實際。其次要及時進行報銷，并且有相應的票據，只有獲得了票據才能正常報銷，若報銷的金額超出了實際費用，則不得立刻支付，而是要將多余金額退回。 此外，對于出差報銷還要注意來往交通費用報銷這一特殊情況，因為它具有較大的偏差，因此應該在報銷費用時仔細檢查并確認費用合成，其中多余費用更要及時歸還，以免影響公司的財務及報銷管理的完善。 拓展知識：出差報銷的審核一般是視公司而定的，而審核范圍也不盡相同，但是基本上都有票據憑證，支出費用在適當范圍內，報銷必須在規定時間內完成等要求。經過多次審核，才能保證出差報銷安全合規，避免發生出差報銷不合規的情況。