處理無效進項發票的正確方法是先紅沖發票，然后 再根據業務實際狀況采取相應的處理措施。紅沖發票操作方法如下：首先在財務軟件中點擊財務處理，選擇發票開具，然后點擊紅沖發票，從發票列表中找出需要紅沖的發票，填寫相關信息（如：紅沖原因、銷方名稱、銷方稅號等），并獲取紅字發票的正確編號；最后，檢查發票信息是否正確，保存即可。 拓展知識:發票紅沖是指發票發生錯誤時可以使用紅字發票作為補充，紅字發票通過沖抵原票來進行糾正，紅字發票中寫明為"紅沖"字樣，或者使用"紅沖"標示表示，紅字發票必須和原票一起保存，以便查詢問題出處，從而把原票有效處理。