在六月份購進貨物，七月份才收到發票，這可以認為是錯賬，發票應該憑六月份的賬單來核算貨物的數量和相應價錢，以此來計算出應付給供應商的金額。如果貨物已經經過檢驗并確認無誤，可以分兩步處理：第一步，根據六月份賬單，開立六月份購貨發票；第二步，用七月份收到的發票，補開七月份購進發票；第三步，七月份購貨發票做總賬登記，六月份的發票作為財務附表，記錄為六月份錯賬的明細。拓展知識：記賬時，能及時記賬是最重要的，這有利于早期發現賬目出現的不一致，可以及時更正帳務信息，減少錯賬產生的財務損失。