企業所得稅彌補虧損明細表的數據并不是自動生成的，而是需要企業自行填寫的。在匯算清繳過程中，企業一般需要準備以下資料：一、所得稅前調整金額；二、企業所得稅彌補的虧損明細；三、預繳所得稅調整金額；四、增值稅減免稅明細表；五、免稅明細表。 企業所得稅彌補虧損明細表中，需要填寫虧損金額、虧損扣除年限、本年彌補金額、本年利潤總額和已彌補虧損金額等內容，以此來確定本年度彌補金額。在繳納企業所得稅時，企業還需根據實際情況確定是否采用現金計算和征收企業所得稅的方式，以保證匯算清繳時的財務準確性。 拓展知識：企業所得稅彌補虧損是指，當企業凈利潤為負時，企業可以將這部分利潤抵減繳納稅金。一般來講，企業可以把最近5年中虧損的部分一次性抵扣，或者按照一定比例拆分抵扣。同時，企業還可以將虧損金額計入下一年的稅收，連續累計5年，如果這5年的總虧損仍然沒有被抵扣完，這部分虧損仍可以轉入后續年度稅收中。