不，開負數發票不能解決這個問題。3月給我們開的是專用發票，其他發票沒有證明以及保護售貨者以及客戶應承擔和遵守的責任。專用發票是一種有其特定用途的發票，與普通發票不同，其分錄應是正常的，只有按照以下規定才能開具： 1、購買時支付給供貨者的貨款，在該貨款已全部支付的情況下，方可開具專用發票； 2、購買者可以向供應商要求開具專用發票，但必須具備貨物的相應的權威證明； 3、如果我方不能按時全額支付，對方將不能開具專用發票給我們，但可以申請開具增值稅專用發票； 4、若購買者要求開具增值稅專用發票，則供貨者必須在我方付款之前確認收到單據，在準備好增值稅專用發票后再進行付款，否則將有可能出現發票無法開出的問題，影響貨物發放給我方。 總之，對方3月給我們開了一張專用發票，我方還未抵扣，未入賬，不能開負數發票來解決，我們必須要做賬務處理，在本月的財務報表存在未到帳的科目，需要經過雙方的確認后再收款。最后，要注意的是，做財務處理時一定要遵循有關財務報表審計的要求，如有任何不符合要求的地方，建議及時向財務部門進行詢問，以免影響會計處理的準確性，帶來不必要的損失。