首先，現任會計應該將實際付給供應商的貨款金額減少10000元做減法記賬，然后給出錯誤賬戶補足10000元，可以以"供應商應付款差額"或“供應商賬款不足”等分類賬戶記賬。同時，現任會計還應該查對以前的會計記賬情況，重新核實應該付給供應商的貨款，并與實際付款結果做對比，以確保會計記賬的正確性。 拓展知識：應賬款是企業或個人向供應商、客戶等購買貨物、服務或外包合同 s 所產生的應付款金額，供應商、客戶等應收款金額即為應收款。一般情況下，應收應付款一般由商業繳款書或收據來憑證。應收款支付以前，會計人員應當仔細核對合同內容，明確應收款金額、收付款方及收付款日期，確認屬實后方可付款，以確保應收應付款的正確性。