銀行存款日記賬： 2021年9月1日：期初余額 300000 元，借入 300000 元 2021年9月2日：收利息 4000 元，借入 4000 元 2021年9月3日：收款 12000 元，借入 12000 元 2021年9月4日：付款 10000 元，貸出 10000 元 2021年9月5日：提現 1000 元，貸出 1000 元 2021年9月6日：收款 20000 元，借入 20000 元 2021年9月7日：付款 3000 元，貸出 3000 元 2021年9月8日：收款 51750 元，借入 51750 元 2021年9月9日：付款 30000 元，貸出 30000 元 銀行存款余額調節表： 序號 銀行存款余額 1 300000 2 323000 3 335000 4 325000 5 316000 6 336000 7 333000 8 85050 9 55050 根據以上資料，銀行存款的余額是以借貸合計來確定的，期初余額為300000元，新收到的銀行存款和應收賬款累加到期初余額上，新付出的銀行存款和銷售產品累加到期初余額上，最終確定銀行存款余額。 拓展知識：銀行存款余額調節表是根據憑證核對，實際余額與會計賬戶余額不相符時，主管會計人員根據憑證記入一張調節表，以把兩個余額彌補一致，使會計賬戶核對正確的表格。