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58000元,本期收回。(4)將--張面值為100000元的商業(yè)承兌匯票拿到銀行辦理貼現(xiàn),貼現(xiàn)利息500元,貼現(xiàn)后將款項存入銀行。(5)與乙公司協(xié)商,收到乙公司用

84784990| 提問時間:2023 01/17 13:54
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金牌答疑老師
職稱:注冊會計師
在收到乙公司的款項時,需要進行后續(xù)的處理:(1)首先將58000元的款項存入銀行;(2)接著,將100000元的商業(yè)承兌匯票拿到銀行辦理貼現(xiàn),其中銀行會收取一定的貼現(xiàn)利息,即500元;(3)最后,將貼現(xiàn)后的款項(即99500元)存入銀行。 此外,需要注意的是,貼現(xiàn)后的款項對應(yīng)的支出賬戶必須和乙公司的賬戶一致,否則將會出現(xiàn)不必要的損失。在辦理過程中,還需要注意應(yīng)遵守當?shù)卣南嚓P(guān)規(guī)定,以保證貼現(xiàn)的流程的合法性。 拓展知識:貼現(xiàn)是指借款人將承兌的匯票或有價證券以低于其票面價值的價格賣出,以獲得資金的一種金融操作。貼現(xiàn)概念可以拓展到貨幣市場,在貨幣市場中,貼現(xiàn)是指實現(xiàn)貨幣以折價出售,以獲得資金的一種金融操作。
2023 01/17 14:09
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