1.該居民企業2020年的會計利潤=6000萬元-3400萬元-330萬元-1000萬元=1670萬元。 2.業務招待費應調整的應納稅所得額=33萬元-2萬元=31萬元。 3.廣告費應調整的應納稅所得額=750萬元-2萬元=748萬元。 4.營業外支出應調整的應納稅所得額=12萬元-(1萬元+4萬元+3萬元+4萬元)=1萬元。 5.該企業本年度的應納稅所得額=6000萬元+160萬元+50萬元+31萬元+748萬元+1萬元=6850.00萬元。 6.該企業本年度的企業所得稅應納稅額=6850.00萬元×25%=1712.50萬元。 拓展知識：稅收滯納金指企業未按照有關規定及時足額繳納應納稅款，而自行計收、支付、追繳的稅款及滯納金。小學翻新校舍指本企業對農村小學直接捐贈3萬元用于翻新校舍，屬于慈善捐贈項目，捐贈額在扣除限額前應收入當期收入的計算中扣除，形成的減免稅額于捐贈當期取得，可在當期扣除。