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購進一批貨物待抵扣稅額,退貨退一部分,需要做進項稅額轉出怎么寫分錄



學員你好,分錄如下
借:應交稅費-增值稅-進項稅額轉出
貸:應交稅費-待認證進項稅額
2023 01/14 15:19

84784967 

2023 01/14 15:35
我是需要用負數表示嗎? 我用正數我數為什么對不上呢

悠然老師01 

2023 01/14 15:36
這個不需要負數的,你是怎么對不上

84784967 

2023 01/14 15:42
我本月銷項是502.96 上個月留底2223.04 這個需要做進項稅額轉出1837.61

84784967 

2023 01/14 15:43
我怎么也用不對申報表上和我的賬上要繳納的稅款?

84784967 

2023 01/14 15:44
申報表上是117.53增值稅 可我賬上應該交稅費余額還是負數

悠然老師01 

2023 01/14 15:44
因為你涉及到免稅,所以那個數據要填列

84784967 

2023 01/14 15:47
不免稅啊 ?為什么要免稅

悠然老師01 

2023 01/14 15:50
進項=上月留抵2223.04-1837.61=385.43
銷項=502.96-385.43=117.53
進項稅轉出你做賬沒

84784967 

2023 01/14 15:55
對應該是117.53 我進項稅額就是寫的你給我說的這個分錄?

84784967 

2023 01/14 15:55
然后出來不是117.53

悠然老師01 

2023 01/14 15:56
你原來待認證怎么記的賬

84784967 

2023 01/14 16:01
借原材料 ?應交稅費待抵扣進項稅額 貸應付賬款

悠然老師01 

2023 01/14 16:06
學員你好,分錄如下
借:應交稅費-增值稅-進項稅額
貸:應交稅費-待抵扣進項稅額
借*原材料
貸*應交稅費-增值稅-進項稅額轉出
