是這樣的老師，我是先結(jié)轉(zhuǎn)了本年利潤貸方4000多到未分配利潤科目里，然后再按4000多按百分之25稅率算好企業(yè)所得稅1100多做了計(jì)提，然后現(xiàn)在結(jié)完賬了本年利潤科目剛好有這筆1100借方余額，好像不對(duì)了，正確的程序應(yīng)該是怎么樣做

本年利潤期末應(yīng)該是無余額才對(duì)啊

老師您幫我看看，先是結(jié)了12月?lián)p益后本年利潤貸方有余額4000多，我做了結(jié)轉(zhuǎn)分錄，然后再計(jì)提的企業(yè)所得稅，

現(xiàn)在科目余額表就是有借方余額那筆數(shù)

老師，我發(fā)的第二張截圖就是

因?yàn)橛?jì)提了企業(yè)所得稅那筆分錄借方所得稅費(fèi)用是損益類科目，所以出現(xiàn)了

那是要結(jié)轉(zhuǎn)兩次嗎老師

第一次如果不結(jié)轉(zhuǎn)損益得不出12月的數(shù)啊，結(jié)完12月得到本年利潤多少我就結(jié)轉(zhuǎn)多少了，根據(jù)這個(gè)數(shù)再提的所得稅

我明白了老師，4000多的本年利潤還要再減掉那筆所得稅再接轉(zhuǎn)的

?你好1；? ? ? 是的； 就得12月計(jì)提所得稅的? ?

你好； 不會(huì)影響的； 是的??

你好；? 你本年貸方的話； 是 盈利了? ；? 不應(yīng)該會(huì) 有借方金額的；? ??

你去看看? 本年利潤借貸方金額是多少 ？? ?

?你好；? ?所得稅費(fèi)用 結(jié)轉(zhuǎn)到 本年利潤去? ? ? ；你結(jié)轉(zhuǎn)沒有? ?

? 結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用? 到本年利潤去 ；然后把收入和成本費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤去；? ? ?

?你好；? ? ?是的；? 你本年利潤4000多? ?只是收入和成本? ? 結(jié)轉(zhuǎn)的金額的話? ?