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問題已解決
請教老師，結轉稅金是在12月末以前要結轉的嗎？結轉分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
對的
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
如果銷項大于進項
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅未交增值稅
如果銷項小于進項
借應交稅費應交增值稅未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
2023 01/13 12:14
84785018 
2023 01/13 12:15
老師，我是小企業會計準則，有的科目好像沒有
樸老師 
2023 01/13 12:31
同學你好
你是小規模的嗎
84785018
2023 01/13 12:35
老師，是一般納稅人，使用小企業會計準則，12月末進項大于銷項
樸老師
2023 01/13 12:42
那就是做上面的分錄
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
如果銷項小于進項
借應交稅費應交增值稅未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
84785018
2023 01/13 12:43
謝謝老師！
樸老師
2023 01/13 12:50
滿意請給五星好評，謝謝
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