酒店納稅人賬務(wù)處理流程： 1、準(zhǔn)備賬務(wù)材料：酒店納稅人需要準(zhǔn)備以下賬務(wù)材料：本年累計(jì)應(yīng)稅收入、本年累計(jì)免征收入、本年累計(jì)應(yīng)稅銷售收入、本年累計(jì)已繳納稅款、本年累計(jì)可抵扣所得稅資產(chǎn)、本年記載的業(yè)務(wù)稅收、稅收所得稅前減除項(xiàng)目計(jì)算稅額所需要的材料。 2、賬務(wù)處理：酒店納稅人按照賬務(wù)材料準(zhǔn)備情況，結(jié)合當(dāng)前稅收減免政策，對(duì)賬務(wù)進(jìn)行核算，確定本期應(yīng)報(bào)稅額。 3、報(bào)稅：酒店納稅人需要按照特定格式申報(bào)，并配合相應(yīng)的具體稅收減免政策，上傳稅收申報(bào)表（稅收管理機(jī)構(gòu)或稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行稅收審核），完成稅收繳納。 4、賬務(wù)整理：酒店納稅人在報(bào)稅后要全面整理一次賬務(wù)，檢查稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的發(fā)票是否有誤，確認(rèn)稅收憑證是否合法。 拓展：注意事項(xiàng) 1、酒店納稅人需要定期清理賬務(wù)材料，確保賬務(wù)處理準(zhǔn)確有效； 2、需要及時(shí)查看稅收減免政策變化，確保賬務(wù)準(zhǔn)確； 3、要注意發(fā)票管理，防止發(fā)票被錯(cuò)誤使用。